根据国家新的医院财务制度及三级综合医院评审标准实施细则的要求，医院所有收支应全部纳入预算管理，实行全面预算管理。现就2023年医院预算执行情况作如下汇报
一、编制方法与原则
根据国家相关制度要求结合我院实际，收入预算建议采取“自下而上”的办法既：由医院预算管理委员会按照医院发展目标确定医院年度收入目标，各临床科室按照上年工作量数据结合医院收入目标及本科室实际情况上报2023年预算工作量，经预算管理办公室汇总、测算、平衡后形成收入预算明细上报预算管理委员会审定。经预算管理委员会审定的工作量数据返回各预算科室执行。
支出预算建议采取“自上而下”并对10万元以上的设备购置、基础设施建设采取项目预算的办法。各预算职能科室根据预算管理委员会确立的预算科目及范围结合相关历史数据，根据收支配比的原则合理编制年度支出预算上报。经预算管理办公室汇总、平衡后形成医院支出预算明细上报预算管理委员会审定。经预算管理委员会审定的支出预算返回各预算科室执行。
我院预算管理的基本原则是：实事求是、以收定支、统筹兼顾、保证重点、综合平衡。我院预算管理办法：核定收支、以收抵支、超支不补、奖罚分明。
二、医院2023年全年收支预算概况
启东市人民医院（以下简称医院）是一所三级乙等综合性医院，2023年12月期末编制床位1000张，总建筑面积117440.28平方米。共有工作人员1363人，其中在编人员677人，编外人员624人，借用人员6人，退休返聘人员56人。离退休人员500人。
2023年是我院三级乙等医院复评年，为了打造高质量发展医院，扎实基础，提升内涵，我院对相关的预算指标进行了优化、调整。2023年医院总体预算情况，总收入预算91922.42万元，其中业务收入预算78622.42万元，财政拨款收入预算9800万元，上级补助收入预算2500万元，其他收入预算1000万元。总预算支出92680.15万元，其中人员经费预算33491.95万元，药品费预算31572.05万元，卫生材料费预算17881.95万元，其他商品和服务费预算4677.40万元，固定资产折旧预算4500万元，计提专用基金预算265万元，资产处置费预算10万元，其他费用预算281.8万元。
2023年项目预算总支出13982.49万元，其中设备购置预算支出5986.8万元，专用基金预算支出7056.19万元，科教经费预算支出238万元，财政项目预算支出701.5万元。
三、2023年门诊、住院预算收入执行情况
2023年医院实际总收入99096.16万元，其中财政拨款10089.81万元，事业收入84508.21万元，上级补助上入2844.15万元，其他收入1653.99万元。医院实际总支出95669.93万元，其中业务费用89881.71万元，单位管理费用5493.74万元，其它费用294.48万元。全年盈余3426.24万元。
2023年年初，我院各临床科室上报预算床日数352230，2023年实际床日数364947，预算完成率103.61%，2023年住院收入预算50850.61万元，2023年实际住院收入50801.00万元，预算完成率99.01%。各科室预算完成率，详见表格。
2023年初门诊各科室上报门急诊预算人次603730，根据2023年2-4月份实际发生人次数进行了调整，调整后预算指标门急诊人次662781，2023年实际门急诊人次760482，预算完成率114.74%，根据2023年2-4月的门诊均次费用测算全年的门诊收入，2023年门诊收入预算27771.81万元，2023年门诊实际收入33347.11万元，预算完成率120.08%，各科室预算完成率，详见表格。
2023年预算全院医疗收入78622.42万元，2023年全院实际医疗收入84148.10万元，预算完成率107.03%。
四、2023年预算支出执行情况
2023年实际总支出94959.18万元，其中人员经费支出36231.11万元，药品费支出31310.91万元，卫生材料费支出16894.55万元，其他商品和服务支出5264.72万元，固定资产折旧支出4710.97万元，计提专用基金支出252.44万元，资产处置费用支出6.52万元，其他费用支出287.96万元，2023年全院支出预算完成率102.46%，其中人员经费预算完成率108.18%，药品费预算完成率99.177%，卫生材料费预算完成率94.48%，其他商品和服务费用支出预算完成率112.56%，固定资产折旧支预算完成率104.69%，计提专用基金支出预算完成率95.26%，资产处置费用支出预算完成率65.19%。其他费用预算完成率102.18%。
各项费用归口职能科室预算完成率较高的有信息科、考核办、党办。原因是信息系统维修增加，业务收入的增加带来员工薪酬考核的增加。预算完成率较低的有保卫科，原因保安工资没有及时结帐。
五、设备购置、专用基金、科研经费、财政项目支出预算执行情况
2023年实际项目支出12341.71万元，其中设备购置6834.05万元，专用基金支出4796.92万元，科教经费支出188.96万元，财政项目支出521.78万元。2023年项目实际支出预算完成率88.27%。其中设备购置预算完成率97.96%，专用基金支出预算完成率67.98%元，科教经费支出预算完成率79.39%，财政项目支出预算完成率74.38%。预算整体完成情况一般，科室预算完成率偏差较大。
2023年项目归口职能科室预算完成率较高的科室有后勤保障科、院办、公共卫生科、工会。主要原因固定资产结转，外院专家的五险一金。还有部分科室预算完成率很低，科研科、考核办、保卫科。原因：1、三乙复评，导致有些项目的开展受到影响。2、编制预算时编制的过高。
