根据国家新的医院财务制度及三级综合医院评审标准实施细则的要求，医院所有收支应全部纳入预算管理，实行全面预算管理。现就2024年医院预算情况作如下汇报
一、编制方法与原则根据国家相关制度要求结合我院实际，收入预算建议采取“自下而上”的办法既：由医院预算管理委员会按照医院发展目标确定医院年度收入目标，各临床科室按照上年工作量数据结合医院收入目标及本科室实际情况上报2024年预算工作量，经预算管理办公室汇总、测算、平衡后形成收入预算明细上报预算管理委员会审定。经预算管理委员会审定的工作量数据返回各预算科室执行。
支出预算建议采取“自上而下”并对10万元以上的设备购置、基础设施建设采取项目预算的办法。各预算职能科室根据预算管理委员会确立的预算科目及范围结合相关历史数据，根据收支配比的原则合理编制年度支出预算上报。经预算管理办公室汇总、平衡后形成医院支出预算明细上报预算管理委员会审定。经预算管理委员会审定的支出预算返回各预算科室执行。
我院预算管理的基本原则是：实事求是、以收定支、统筹兼顾、保证重点、综合平衡。我院预算管理办法：核定收支、以收抵支、超支不补、奖罚分明。
二、医院概况
启东市人民医院（以下简称医院）是一所三级乙等综合性医院，2023年期末编制床位1000张，总建筑面积117865.41平方米。共有工作人员1363人，其中在编人员677人，编外人员624人，借用人员6人，退休返聘人员56人。离退休人员500人。
2023年我院收入990961631.63元，其中财政拨款100898142.00元，事业收入845082054.55元，上级补助上入28441464.69元，其他收入16539970.39元。我院支出956699275.76.00元，其中业务费用898817094.37元，单位管理费用54937426.33元，其它费用2944755.06元。全年盈余34262355.87元
三、收入预算
预算管理办公室于2024年1月10日下发了2023年临床各科室床日数，门急诊人次数。各科室结合本科室实际情况及下发的数据于2024年1月20日前上报了2024年预算数。经主管预算工作的总会计师和预算管理办公室测算，平衡确定了2024年各科室预算指标数，现汇总上报预算管理委员会。
2023年我院各临床科室实际床日数364947，临床科室上报床日数366700，按2024年医院发展目标，结合各科室实际情况，院预算办确定指标数366700，按2023年各科室实际每床日均次费用测算，我院预计2024年住院收入488197399.66元。同比2023年住院收入508009971.66元，同比下降3.91%。2023年门急诊人次760482，各科室上报门急诊人次778860，院预算办确定门急诊指标数778860，按2023年各门诊次均费用测算，我院预计门诊收入327934921.13元，同比2023年门诊收入333471077.66元，上升1.34%。2024年全年预计医疗收入816132320.79元，同比2023年医疗收入841481049.32元，下降3.02%。
2024年财政拨款收入预算约7767万元，其中二次议价收入6248万元，价格综合改革补贴915万元，院长年薪100万元、离休干部人员经费110万元，血站经费94万元，人才引进及培养300万元，上级补助收入预算公卫经费200万元，其他收入预算约500万元，合计收入预算90080万元。
四、预算支出
预算管理办公室于2024年1月10日下发了2023年各预算职能科室支出数。各职能科室结合本科室实际情况及下发的数据于2024年1月20日前上报了2024年支出预算数。经主管预算工作的总会计师和预算管理办公室测算，平衡确定了2024年各科室预算支出指标数，现汇总上报预算管理委员会。
2023年全院总支出949591816.87元，其中人员经费支出362311109.80元，商品和服务费用支出534701775.62元，固定资产折旧支出47109733.22元，计提专用基金支出2524443.17元，资产处置费用支出65190.84元，其他费用支出2879564.22元。预算管理办公室根据2024年的收入预算数结合医院发展目标，确定医院2024年预算支出指标数，2024年预算总支出899360240.00元，其中人员经费支出360102000.00元，商品和服务费用支出483644240.00元，固定资产折旧支出50000000元，计提专用基金支出2500000元，资产处置费用支出100000元，其他费用支出3014000元，分解成各职能部门支出预算数执行
五、设备购置、专用基金、科研经费、财政项目支出预算预算管理办公室于2024年1月10日下发了2023年各预算职能科室项目支出数。各职能科室结合本科室实际情况及下发的数据于2024年1月20日前上报了2024年项目支出预算数。经主管预算工作的总会计师和预算管理办公室测算，平衡确定了2024年各科室预算项目支出指标数，现汇总上报预算管理委员会。
2023年全年设备购置、专用基金、科研经费、财政项目总支出123417132.65元，其中设备购置68340475.91元，专用基金支出47969197.85元，科教经费支出1889640.44元，财政项目支出5217818.45元。随着医院教学基地的正常运作，科研、教学能力的提升，科研协作等业务活动的展开，预算管理办公室根据2023年的项目支出数结合医院发展目标，确定医院2024年项目预算支出指标数，2024年项目预算总支出110327550.00元，同比降10.6%。其中设备购置46500000元，专用基金支出55992550.00元，科教经费支出2020000.00元，财政项目支出5815000.00元，分解成各职能部门支出预算数执行。
